1. Kodeerimine

Rida-realt lugemisel püütakse materjalile lisada koodid, s.t andmesegment tähistatakse sümboli, mõiste, kirjeldavate sõnade või lühifraasidega.

2. Kategooriate moodustamine

Koodid ühendatakse esialgseteks kategooriateks, mida kasutatakse koodide korrastamiseks ja tähendusrikasteks analüütilisteks kogumiteks rühmitamiseks (koodide koondamine üldisemate mõistete ehk teemade alla).

Kategooriatele lisada kirjeldus (võtmetunnus, definitsioon, suhted) ning nende iseloomustamiseks leitakse tekstist näiteid.

Tähistatud kategooriad võivad olla kas a priori kodeeritud (loodud enne andmeanalüüsi; nt teooriapõhiselt) või induktiivselt kodeeritud (luuakse andmestiku lugemise käigus; nt põhistatud teooria loomise puhul).